analisis ley 301

173 documentos para analisis ley 301

Valoración vLex
  • Sentencia nº 7 de Corte Suprema de Justicia - Tercera, del 21 de Marzo de 2012.

    ...Humberto Portes Núñez, en contra del Dr. Wagner Cabrera Cabrera, Notario Público de los del Número del Municipio de Bonao, por violación a los Arts. 8 y 16 de la Ley 301 sobre Notariado, y previo apoderamiento formulado por el Procurador General de la República, el Presidente de la Suprema Corte de Justicia fijó la audiencia del día doce (12) del mes de julio de ...Considerando, que por la instrucción de la causa y por el análisis de los documentos del expediente, se ha podido establecer que:. el procesado, Dr. Wagner Cabrera Cabrera, violó el artículo 16 de la Ley 301, sobre Notariado, según el cual se prohíbe a los ...

  • Sentencia nº 063-2007 de Tribunal Contencioso Tributario, 4 de Julio de 2007 (caso Sentencia nº 063-2007 del Tribunal Contencioso Tributario, del 04 de Julio de 2007.)

    ...CONSIDERANDO: Que del análisis al ajuste de Retención del Impuesto sobre la Renta del período 1999, "Diferencias Determinadas de Impuestos", ascendente a RD$2,834,923.00, es necesario precisar que se trata de las retenciones ... por la suma de RD$7,312,841.00, al referirse a que el principio de anualidad de las rentas en pagos a personas físicas asalariadas está ampliamente establecido en los artículos 267, 296, 300 y 301 del Código Tributario, así como el artículo 72 del Reglamento No. 139/98 de fecha 13 de abril de 1998; que los ajustes por remuneraciones no retenidas han sido erróneamente sustentados en la base ...

  • BANINTER, RADIOGRAFIA DE UN CASO

    ...En el dictamen que aquí se presenta, Baigún explica cómo se tipifica el lavado de dinero en las operaciones fraudulentas detectadas en el Banco Intercontinental. La lectura del análisis de Baigún sobre la estructura de lavado de dinero en el Banco Intercontinental nos permitirá comprender la forma en que operaba el grupo de ex-banqueros. I. OBJETO. La presente consulta profesional ...Marcial Pons, Madrid, 2000, p. 35). En el derecho comparado, el código penal español del año 1995 posee una estructura normativa semejante a la propuesta en la ley 72-02. El artículo 301 del código define el blanqueo de capitales en estos términos:. “1. adquirir, convertir o transmitir bienes de los cuales se conoce su procedencia de un delito grave. 2. Realizar cualquier otro ...

  • Sentencia nº 063-2007 de Tribunal Contencioso Tributario, 4 de Julio de 2007 (caso Sentencia nº 063-2007 del Tribunal Contencioso Tributario, del 04 de Julio de 2007.)

    ...CONSIDERANDO: Que del análisis al ajuste de Retención del Impuesto sobre la Renta del período 1999, "Diferencias Determinadas de Impuestos", ascendente a RD$2,834,923.00, es necesario precisar que se trata de las retenciones ... por la suma de RD$7,312,841.00, al referirse a que el principio de anualidad de las rentas en pagos a personas físicas asalariadas está ampliamente establecido en los artículos 267, 296, 300 y 301 del Código Tributario, así como el artículo 72 del Reglamento No. 139/98 de fecha 13 de abril de 1998; que los ajustes por remuneraciones no retenidas han sido erróneamente sustentados en la base ...

  • Sentencia nº 012-2007 de Tribunal Contencioso Tributario, 12 de Septiembre de 2007 (caso Sentencia nº 012-2007 del Tribunal Contencioso Tributario, del 12 de Septiembre de 2007.)

    ...CONSIDERANDO: Que luego del análisis de las pretensiones de la empresa recurrente, en el sentido de que los impuestos originados como consecuencia de los ajustes de. Impuesto sobre la Renta, por concepto de "Ingresos no Declarados", ...CONSIDERANDO: Que expresa el Magistrado Procurador General Tributario que en cuanto a lo alegado por la recurrente referente al principio de anualidad, según establecen los artículos 300 y 301 del Código Tributario, las disposiciones de dichos artículos solo son aplicables para las personas jurídicas o naturales cuyos ingresos y gastos provengan de la realización de actividades ...

  • Contencioso-Tributario nº 102-2012 de Tribunal Superior Administrativo, 31 de Julio de 2012

    ..., la Administración Tributaria podrá definir Acuerdos de Precios Anticipados (APA) sobre los precios o tarifas que serán reconocidas a partir de parámetros de comparabilidad por zonas, análisis de costos y de otras variables de impacto en el negocio hotelero de todo incluido. Quedan vigentes las disposiciones del Código Tributario de la República Dominicana sobre la determinación de los ...001-0094970-0 y 001-1498204-4, respectivamente, con oficinas abiertas en común en la firma Medina & Rizek Abogados, sito en la Suite 301 de la Torre MM, ubicada en la avenida Gustavo Mejía Ricart No. 100, de esta ciudad de Santo Domingo de Guzmán, Distrito Nacional, en representación de la DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS ...

  • Sentencia nº 028-2009 de Tribunal Contencioso Tributario, 12 de Agosto de 2009 (caso Sentencia nº 028-2009 del Tribunal Contencioso Tributario, del 12 de Agosto de 2009.)

    ...001-0094970-0, 001-0003588-0, 001-1339882-0, 001-1369993-8 y 001-1498104-4, respectivamente, con oficinas abiertas en común en la oficina de abogados Medina Carnes & Asociados, sito en la Suite 301 de la Torre MM, ubicada en la avenida Gustavo Mejia Ricart, No. 100 de la ciudad de Santo Domingo, Distrito Nacional, Capital de la República Dominicana; lugares donde indistintamente la recurrente ... a la Dirección General de Impuestos Internos, quien deberá colaborar en todo lo que sea necesario para que el ayuntamiento haga efectiva la liquidación del tributo debido." 7) Del análisis de la disposición transcrita en el numeral que antecede resulta que: a) El 3% a pagar por las prestadoras de servicios de telecomunicaciones, no constituye un arbitrio municipal, sino una tasa ...

  • Sentencia nº 8 de Corte Suprema de Justicia - Primera, del 1 de Octubre de 2003.

    ...Considerando, que la empresa recurrente propone los medios de casación siguientes: Primer Medio: Violación a la Ley del Notariado No. 301 de 1964. Violación al artículo 1319 del Código Civil. Violación al artículo 8, inciso 2 letra j) de la Constitución que protege el derecho de defensa; Segundo Medio: Contradicción de motivos; ... extranjera de los productos General Electric y Toshiba, ni el carácter de orden público de dicha ley, según lo prescribe el artículo 8 de la misma; que es necesario, por tanto, el análisis del alcance de esa ley en vista de que la recurrente la toma de apoyo para alegar su irresponsabilidad frente a Molina & Compañía, S. A., por la oposición que hiciera a que ésta importara ...

  • Sentencia nº 206 de Corte Suprema de Justicia - Primera, del 30 de Mayo de 2012.

    ...Ramona Altagracia Martínez de Morel, Notario Público de los del Número del Municipio de San Cristóbal, procesada por alegadas violaciones a la Ley 301, sobre Notariado, de fecha 18 de junio de 1964;. Oído, al alguacil de turno en la lectura del rol y llamar a la procesada Licda. Ramona Altagracia Martínez de Morel, Notario Público de los del ...Ramona Altagracia Martínez de Morel;". Considerando, que del análisis de los documentos depositados en el expediente y de las declaraciones ofrecidas por el querellante Tomás Eduardo Ramón Sanlley Pou, ésta jurisdicción ha podido comprobar, que: 1.- En fecha 12 de ...

  • Sentencia nº 071-2006 de Tribunal Contencioso Tributario, 19 de Octubre de 2006 (caso Sentencia nº 071-2006 del Tribunal Contencioso Tributario, del 19 de Octubre de 2006.)

    ...J. No. 174 de diciembre de 1985, Pág. 921), por lo que solicita que se rechace el recurso contencioso-tributario. Considerando, que luego del análisis del ajuste "Ingresos no declarados (Faltante de inventario)" ascendente a la suma de RD$8,448,069.77, correspondiente al ejercicio fiscal 1998 y relativo al Impuesto sobre la Renta, se ha podido ... actuantes justifican esta impugnación de la manera siguiente: Analizamos la cuenta de inventario de productos terminados y observamos que la empresa le dió un crédito mediante el movimiento 301, en el mes de diciembre, por el valor de RD$3,483,928.00, con débito a otras cuentas por cobrar relacionada por consumo o salida de productos terminados. Consideramos esta operación como venta o ...