evasion fiscal
489 resultados para evasion fiscal
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Sentencia Nº 0030-2017-SSEN-00346 del Tribunal Superior Administrativo, 31-10-2017
... practicadas al Impuesto Sobre la Renta (ISR), el ejercicio fiscal ... 2011, 2012 y 2013; además de ajuste por conceptos de Costos ... y/o ... inválidos e Ingresos no Declarados, y a la acusación de ... evasión tributaria, ya que dicha impugnaciones carecen de todo ... tipo ...
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Sentencia Nº 030-2017-SSEN-00422 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2017
... del Articulo 250 del Código Tributario por concepto de Evasión ... y que asciende a una peña pecuniaria (Multa) por un monto de ... fiscal 2009, el comportamiento de su declaración ... de ITBIS fue mayor a lo ...
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Sentencia Nº 00528-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... del Impuesto sobre la Renta (IR-2), correspondiente al ejercicio fiscal 2011, ... como a las Declaraciones Juradas del Impuesto sobre las ... evasión tributaria por la suma de RD$278,098.32. Que en vista de lo anterior, la ...
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Sentencia Nº 00456-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... correspondiente al ejercicio fiscal 2011; En fecha 30 de Julio del año 2013, le fue notificada la parte ... indemnizatorios, por evasión Tributaria; Que no conforme con dicha resolución eleva formal recurso ...
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Sentencia Nº 0030-2017-SSEN-00333 del Tribunal Superior Administrativo, 31-10-2017
... ni intento de evasión; que en fecha 10 de diciembre de 2014, ... el señor Dino Menicucci, en ... régimen fiscal estatal y es la razón por la cual no ... corresponde aplicar la sanción ...
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Decreto Nº 405-22. Que establece el reglamento que normaliza los aspectos básicos que intervienen en la prevención y persecución del comercio ilícito, el contrabando y la falsificación de los productos regulados, conforme lo establecido en la ley núm. 17-19.
... la política fiscal del Estado y su eficiencia recaudatoria, así como los programas y ... regulados, así como los delitos tributarios de evasión fiscal, fraude fiscal y fraude ... aduanero, ante la inobservancia de las ...
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Sentencia nº TC-01-2013-0071 de Constitutional Court, 14 de Junio de 2016 (caso Sentencia Nº TC/0220/16 de Tribunal Constitucional, 2016-06-14)
Competencias constitucionales. Acciones directas de inconstitucionalidad contra las leyes. Régimen fiscal especial. Empresas con derecho legítimo
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Sentencia Nº 00294-2016 del Tribunal Superior Administrativo, 18-08-2016
... correspondiente al período fiscal comprendido desde el 1ro ... de julio hasta el 30 de junio de 2007, como ... evasión ... tributaria el que mediante acción u omisión que no ... constituya ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia, del 31 de Julio de 2019.
Recurso contencioso tributario. Impuesto internos. Condenación. Importaciones
... Industrializados y Servicios (ITBIS), correspondiente al período fiscal eneroabril del 2010, y del Impuesto Sobre la Renta (IR-2), correspondiente ... del 2011; 4) MANTENER: La multa pecuniaria por concepto de Evasión Tributaria por la suma de RD$120,405.12, en virtud de lo establecido en el ... -
Sentencia Nº 0030-2017-SSEN-00311 del Tribunal Superior Administrativo, 26-10-2017
... puede dar lugar a que se considere haya habido intento de evasión ... impositiva o una mala declaración que la haga deudora de ... ... coherente con una persona que quisiera defraudar el régimen ... fiscal de la nación y razón por la que no corresponde ... aplicar la sanción ...
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Sentencia Nº 00447-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... recurrente el pago de los impuestos por evasión tributaria; No conforme con esta decisión eleva formal Recurso ... realizada con ellos, me dijeron que iban a resolver la situación fiscal que me habían ... creado, y que al confiarme en ellos, ya que me unía ...
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Resolución Nº 02/2011 del Banco Central de la República Dominicana, 07-10-2011
Version definitiva reglamento sobre fideicomiso; Ley no.189-11 para el desarrollo del mercado hipotecario y el fideicomiso en la republica dominicana; Banco central; Superintendencia de bancos; Mercado de valores; Fiduciario; Fideicomitente; Fideicomisario
... para defraudar intereses de terceros o con fines de evasión fiscal, deberán considerar las disposiciones prohibitivas ... -
Circular Nº 021/22 Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, 29-12-2022
Requerimientos de información para evaluar el origen de los fondos de personas físicas, accionistas potenciales o existentes y beneficiarios finales, en los procesos de debida diligencia y en las solicitudes de autorización, no objeción o notificación, recibidas de las entidades supervisadas.
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Sentencia Nº 0030-03-2024-SSEN-00386 del Tribunal Superior Administrativo, 27-06-2024
... Republica Dominicana, con su domicilio fiscal, sito; en la Calle Bonaire, No351, Alma Rosa, ... Respaldo, Santo Domingo ... tipificados como evasión tributaria, de conformidad con los artículos 246, ... 247, 248 y 249 del ...
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Sentencia , Tercera Sala Suprema Corte de Justicia, 31-08-2021
... planteado sobre amnistía fiscal, sin embargo, el tribunal a quo no pondera las ... referidas pruebas, ... contenidos en el expediente como una evasión tributaria. 14. Que siguiendo la ... línea de lo anteriormente expuesto, ...
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Sentencia nº 30 de Suprema Corte de Justicia, del 8 de Agosto de 2012.
... del Impuesto sobre la Renta correspondiente al ejercicio fiscal diciembre 2006; b) que juzgando improcedentes lo referidos ajustes, la ... el monto exento ésto podía dar como consecuencia una evasión de impuestos. Que en el caso de las especie no se toma en cuenta ningún ...
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Sentencia nº 782 de Suprema Corte de Justicia, del 25 de Octubre de 2017.
Impuesto sobre la renta. Juicio público. Condenación en costas. Créditos fiscales para efecto tributario
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Sentencia nº 782 de Suprema Corte de Justicia, del 25 de Octubre de 2017.
... de Bienes Industrializados y Servicios, (Itebis), al período fiscal enero 2008; y del Impuesto Sobre la Renta del ejercicio fiscal 2008. En ... tributario, en consecuencia, su uso tiende a evitar o reducir la evasión; que el Reglamento núm. 254-06, en su artículo 4, señala que: “A los ...
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Sentencia Nº 0030-03-2018-SSEN-00417 del Tribunal Superior Administrativo, 14-12-2018
... correspondientes al período fiscal 2013; que ante las ... imputaciones hechas por la DGII la empresa ... evasión tributaria ... que en fecha 28 del mes de ... noviembre del año ...
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Sentencia nº SCJ-TS-23-0350 , Tercera Sala Suprema Corte de Justicia, 31-03-2023
... las multas por evasión tributaria por Impuesto sobre Transferencia de Bienes ... Industrializados ... a la Administración Tributaria a fin de eficientizar el recaudo fiscal, ... de lo que se extrae la legalidad del procedimiento empleado por la ...
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Sentencia nº SCJ-TS-23-0750 , Tercera Sala Suprema Corte de Justicia, 30-06-2023
... evasión tributaria conforme con las disposiciones del artículo 250 del código ... Código Tributario, por supuestamente no tener impresora fiscal instalada; en ... ese orden de ideas, esta Sala no ha podido comprobar el ...
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Sentencia nº 19 de Suprema Corte de Justicia, del 23 de Mayo de 2012.
... Giradas al Exterior No Retenidas", correspondiente al período fiscal 2005, de la suma de RD$8,113,511.00, a la suma de RD$669,240.00 pesos, y ... 26, 251 y 252 del señalado texto legal, el incumplimiento o evasión de la obligación tributaria genera una sanción por mora, ya que la ...