El procedimiento administrativo de disolución de una entidad de intermediación financiera

El procedimiento administrativo de disolución de una entidad de intermediación

financiera

María Isabella Batista Guerra

Abogada en la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana.

Resumen

Se estudia del procedimiento de disolución de una entidad de intermediación financiera,

desde el concepto de disolución y sus implicaciones, especialmente los efectos

patrimoniales que conlleva, así como la intención del legislador al contemplar las

distintas garantías y formalidades en el marco de dicho procedimiento. Se describe el rol

de la Superintendencia de Bancos de la Republica Dominicana, en calidad de disolutor, y

se estudian decisiones judiciales que se han pronunciado sobre el tema y su aplicación.

Palabras claves

Disolución, patrimonio, entidad de intermediación financiera, Superintendencia de

Bancos, República Dominicana.

Las entidades de intermediación financiera (en lo adelante “EIF”) asumen un rol

fundamental en el desarrollo de la política financiera de un país. En tal sentido, el ente

supervisor del sistema financiero debe salvaguardar la estabilidad de este y la confianza

de los depositantes a través de los mecanismos de regulación, supervisión e intervención.

En la República Dominicana esto se percibe en el literal b del artículo 2 de la Ley núm.

183-02, Monetaria y Financiera (en lo adelante “LMF”), que establece, en síntesis, que el

objeto de la regulación financiera es “velar por el cumplimiento de las condiciones de

liquidez, solvencia y gestión que deben cumplir […] para procurar el normal

funcionamiento del sistema en un entorno de competitividad, eficiencia y libre mercado”.

Ahora bien, a pesar de que existe toda una estructura de regulación, supervisión e

intervención de las EIF a cargo de la Superintendencia de Bancos (en lo adelante “SB”),

esto no impide que surjan dificultades en cuanto a la liquidez, solvencia o gestión de las

EIF, dada la naturaleza misma del negocio bancario. En otras palabras, al tratarse de un

ejercicio basado en riesgos, las operaciones que se producen pueden eventualmente

generar inestabilidad, más allá del control que se ejerza sobre la EIF, cuando estas no se

manejan de la manera adecuada y descuidando los lineamientos que se han establecido al

efecto. Para ello, la legislación ofrece medidas para cada escenario que pudiera

convertirse en una potencial amenaza al normal funcionamiento del sistema, con el

propósito principal de proteger la estabilidad de este y los intereses de los ahorrantes.

En ese sentido, la LMF dispone de mecanismos que habilitan la implementación de

medidas correctivas que permiten estabilizar las condiciones deficientes detectadas por el

ente regulador, que son la supervisión –en sus distintas modalidades– y la regularización.

Sin embargo, cuando la situación de la EIF no mejora y las debilidades superan los

esfuerzos realizados y por realizar para mantener la operatividad de la entidad, la LMF

propone la disolución y posterior liquidación de la EIF, considerando que se ha llegado al

punto de no retorno y que cualquier intento de procurar la viabilidad del funcionamiento