evasion fiscal
595 resultados para evasion fiscal
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Ley Nº 11-92. Ley que Aprueba el Codigo Tributario de la Republica Dominicana.
... 182 dias, en forma continua o discontinua, en el ejercicio fiscal. Articulo 13.- PERSONAS DOMICILIADAS EN EL EXTRANJERO Las personas ... 3.- La evasion tributaria que no constituyen defraudacihn El incumplimiento de ...
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Sentencia Nº 00448-2016 del Tribunal Superior Administrativo, 28-11-2016
... revocación de multas y sanción por evasión; Que ... en ese sentido el artículo 5 del Decreto 402-05 dispone que en ... tratarse de materia tributaria, según la legislación ... fiscal vigente, el Recurso de Reconsideración resulta ser un ... requisito ...
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Sentencia nº 033-2021-SSEN-00581 , Tercera Sala Suprema Corte de Justicia, 30-06-2021
... que al momento de iniciar la determinación el ejercicio fiscal 2013, se ... encontraba prescrito e indicar que las pruebas no estaban ... obligación tributaria; es evasión tributaria. La evasión tributaria (sin ... intención, imprudente, torpe, ...
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Reglamento Nº 789-22. Orgánico y funcional de la administración tributaria de la dirección general de impuestos internos núm. 789-22. deroga el dec. núm. 166-10, que aprobó el reglamento interno de recursos humanos de dicha institución.
... la política tributaria como parte integrante de la política fiscal del ... 2) Opinar sobre los efectos fiscales y la procedencia de la ... finalidad de reducir la brecha de evasión ... 2) Supervisar la elaboración y propuesta del Plan Anual de ...
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Decreto Nº 95-12. Que establece el reglamento para regular los aspectos que en forma complementaria a la ley no. 189-11, para el desarrollo del mercado hipotecario y el fideicomiso en la republica dominicana, se requieren para el funcionamiento de la figura del fideicomiso en sus distintas modalidades.
... para defraudar intereses deterceroso con fines de evasiôn fiscal, ... deberân considerar1% disposiciones prohibitivas determ inadas en 1os ...
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Resolución Nº 332-21. Que aprueba el acuerdo entre el reino de los países bajos y la república dominicana, para los servicios aéreos entre y más allá de sus respectivos territorios, suscrito en santo domingo de guzmán, el 13 de mayo de 2019.
... el capital y la prevención de la evasión fiscal; en el que se aborda el transporte aéreo, ... contempla ...
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Sentencia Nº 00405-2016 del Tribunal Superior Administrativo, 27-10-2016
... Tributaria, ya que el crédito fiscal requerido por esta ... última, ha sido determinado en el plazo que la ... lugar a que se considere haya habido intento de evasión ... impositiva o una mala declaración que la haga deudora de ...
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Sentencia Nº 00409-2016 del Tribunal Superior Administrativo, 29-11-2016
... considere como intento de evasión impositiva o una mala ... declaración que la haga deudora de ... jurídica que quisiera defraudar el régimen fiscal ... estatal y es la razón por la cual no corresponde aplicar la ... ...
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Sentencia Nº 030-2017-SSEN-00422 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2017
... del Articulo 250 del Código Tributario por concepto de Evasión ... y que asciende a una peña pecuniaria (Multa) por un monto de ... fiscal 2009, el comportamiento de su declaración ... de ITBIS fue mayor a lo ...
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Sentencia Nº 00456-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... correspondiente al ejercicio fiscal 2011; En fecha 30 de Julio del año 2013, le fue notificada la parte ... indemnizatorios, por evasión Tributaria; Que no conforme con dicha resolución eleva formal recurso ...
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Sentencia Nº 0030-2017-SSEN-00346 del Tribunal Superior Administrativo, 31-10-2017
... practicadas al Impuesto Sobre la Renta (ISR), el ejercicio fiscal ... 2011, 2012 y 2013; además de ajuste por conceptos de Costos ... y/o ... inválidos e Ingresos no Declarados, y a la acusación de ... evasión tributaria, ya que dicha impugnaciones carecen de todo ... tipo ...
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Sentencia nº TC-01-2013-0071 de Constitutional Court, 14 de Junio de 2016 (caso Sentencia Nº TC/0220/16 de Tribunal Constitucional, 2016-06-14)
... Recaudatoria del Estado para la Sostenibilidad Fiscal y el Desarrollo Sostenible, del nueve (9) de noviembre de dos mil doce (2012); y la Norma General núm. 04-2013, emitida por la Dirección General de Impuestos Internos el veintiséis (26) de agosto de dos mil trece (2013). Acción directa de inconstitucionalidad. Acción directa de inconstitucionalidad: Competencia (Arts. 185.1 Constitución; Arts. 9 y 36 LOTCPC).
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Sentencia nº SCJ-TS-24-0730 , TERCERA SALA, 31-05-2024
... evasión al pago núm. 197712, de fecha 12 de marzo de 2020, notificada a ... Byuda ... fiscal 2019, están fundamentados en la ... ordenanza núm. 4/2019, de fecha 16 ...
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Decreto Nº 405-22. Que establece el reglamento que normaliza los aspectos básicos que intervienen en la prevención y persecución del comercio ilícito, el contrabando y la falsificación de los productos regulados, conforme lo establecido en la ley núm. 17-19.
... la política fiscal del Estado y su eficiencia recaudatoria, así como los programas y ... regulados, así como los delitos tributarios de evasión fiscal, fraude fiscal y fraude ... aduanero, ante la inobservancia de las ...
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Sentencia Nº 00528-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... del Impuesto sobre la Renta (IR-2), correspondiente al ejercicio fiscal 2011, ... como a las Declaraciones Juradas del Impuesto sobre las ... evasión tributaria por la suma de RD$278,098.32. Que en vista de lo anterior, la ...
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Sentencia Nº TC/1174/24 de Tribunal Constitucional, 30-12-2024
... Recaudatoria del Estado para la Sostenibilidad Fiscal y el Desarrollo Sostenible, promulgada el nueve (9) de noviembre del dos mil doce (2012).
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Sentencia Nº 0030-2017-SSEN-00333 del Tribunal Superior Administrativo, 31-10-2017
... ni intento de evasión; que en fecha 10 de diciembre de 2014, ... el señor Dino Menicucci, en ... régimen fiscal estatal y es la razón por la cual no ... corresponde aplicar la sanción ...
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Sesión Ordinaria no. 619, de fecha 28 de agosto del 2025
Resolución sesión Ordinaria no. 619
... e igualdad, y; d) Detectar la mora, evasión y elusión, combinando otras fuentes de información ... gubernamental y ... requerir información empresarial, fiscal, laboral o contable en general ... CONSIDERANDO: Que, la TSS indica que, ... -
Sentencia Nº 00294-2016 del Tribunal Superior Administrativo, 18-08-2016
... correspondiente al período fiscal comprendido desde el 1ro ... de julio hasta el 30 de junio de 2007, como ... evasión ... tributaria el que mediante acción u omisión que no ... constituya ...
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Sentencia de Suprema Corte de Justicia, del 31 de Julio de 2019.
Recurso contencioso tributario. Impuesto internos. Condenación. Importaciones
... Industrializados y Servicios (ITBIS), correspondiente al período fiscal eneroabril del 2010, y del Impuesto Sobre la Renta (IR-2), correspondiente ... del 2011; 4) MANTENER: La multa pecuniaria por concepto de Evasión Tributaria por la suma de RD$120,405.12, en virtud de lo establecido en el ... -
Resolución Nº 02/2011 del Banco Central de la República Dominicana, 07-10-2011
Version definitiva reglamento sobre fideicomiso; Ley no.189-11 para el desarrollo del mercado hipotecario y el fideicomiso en la republica dominicana; Banco central; Superintendencia de bancos; Mercado de valores; Fiduciario; Fideicomitente; Fideicomisario
... para defraudar intereses de terceros o con fines de evasión fiscal, deberán considerar las disposiciones prohibitivas ... -
Circular Nº 021/22 Superintendencia de Bancos de la República Dominicana, 29-12-2022
Requerimientos de información para evaluar el origen de los fondos de personas físicas, accionistas potenciales o existentes y beneficiarios finales, en los procesos de debida diligencia y en las solicitudes de autorización, no objeción o notificación, recibidas de las entidades supervisadas.
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Sentencia Nº 00447-2015 del Tribunal Superior Administrativo, 30-11-2015
... recurrente el pago de los impuestos por evasión tributaria; No conforme con esta decisión eleva formal Recurso ... realizada con ellos, me dijeron que iban a resolver la situación fiscal que me habían ... creado, y que al confiarme en ellos, ya que me unía ...
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Sentencia nº SCJ-TS-25-0026 , TERCERA SALA, 31-01-2025
... ) de los períodos fiscales 2013, 2014, 2015 y 2016 y multa por evasión ... tributaria, la cual, inconforme, interpuso un recurso contencioso ... los activos del ejercicio fiscal 2013 y 2014 en virtud de lo contenido en el ... Código Tributario en su ...